社保基金与企业年金 委托投资增值示范效应已现

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根据人力资源和社会保障部、财政部近日发布的《基本养老保险基金投资管理办法(征求意见稿)》，养老保险基金余额应委托国务院授权的机构投资运营。这意味着国家社会保障基金委员会将欢迎更多的地方养老金委托合同。

中国社会科学院世界社会保障研究中心主任郑炳文在接受《证券日报》采访时表示，“预计养老金余额超过1000亿元的10个发达省份将率先开放委托投资模式，广东和山东将继续增加委托投资额度。”

此前，2012年经国务院批准，国家社会保障基金委员会与广东省政府签订合同，委托其投资管理广东省部分企业职工基本养老保险基金1000亿元盈余资金。2014年，广东省委托资金的委托期限由2年延长至5年。截至2014年底，广东省委托基金权益为1054亿元。从委托投资到2014年底，广东省委托基金累计投资收益约177亿元，很好地实现了保值增值的目标。

今年年初，经国务院批准，山东省政府与全国社会保障基金理事会签订了1000亿元基本养老保险基金余额委托投资管理合同。

《证券日报》记者了解到，山东省1000亿元养老金将分批拨付，第一批100亿元已于今年2月拨付给全国社保基金理事会。

实际上，基本养老金、社会保障基金、企业年金和未来政府机构改革形成的职业年金都迫切需要保值增值郑炳文说道。

据《证券日报》记者从人力资源和社会保障部获得的数据，截至2014年底，五项社会保障基金累计余额为52463亿元，包括基本养老保险(含城乡居民养老保险)、基本医疗保险(含城乡居民医疗保险)、工伤保险、失业保险和生育保险。

五项社会保险基金中，只有706亿元的职工养老保险基金已经委托，其余四项社会保险基金尚未开始委托。其他四项结余资金中，职工基本医疗保险基金累计结余5537亿元，工伤保险基金累计结余938亿元，失业保险基金累计结余4452亿元，生育保险基金累计结余593亿元，合计11520亿元。

据《证券日报》记者了解，除了五大社会保险基金外，中国还有两大补充保险，即企业年金和补充医疗保险，累计余额分别为7689亿元和924亿元。其中，企业年金的委托投资和运营资金比例最高。截至2014年底，企业年金基金规模达到7688.95亿元，实际投资运营资金7402.86亿元，占比96.28%。

据《证券日报》记者查询，去年企业年金权益资产回报率为30.58%，固定收益资产回报率为8.27%，流动资产回报率为5.89%。值得注意的是，期末股票型养老金产品的净资产值为13.14亿元，收益率高达30.58%。

据《证券日报》记者初步统计，截至2014年底，五项社会保险基金和两项补充保险基金累计余额高达61076亿元。业内人士表示，随着支付压力的加大，包括养老金在内的五项社会保险基金和两项补充保险基金需要拓宽投资渠道，以保持和提高自身价值。